本文分析討論了工程總承包（EPC）項目在招標階段常用的幾種模式。由于工程總承包（EPC）項目的特殊性，在招標階段幾乎沒有施工圖，無法采用工程量清單招標，因此工程總承包（EPC）項目常用的招標方式包括下浮率招標、模擬清單招標、“限額設(shè)計”招標（固定價）等。這幾種方式在不同的項目類型和設(shè)計深度下又有其各自的適宜性，從而達到降低工程造價、控制建設(shè)單位及施工單位的風(fēng)險的目的。

   關(guān)鍵詞：工程總承包項目；招投標；工程造價；總投資；利弊；應(yīng)用

   0 引言

   近年來，隨著國內(nèi)建筑市場的發(fā)展，從降低投資、縮短工期的目的出發(fā)，勘察、設(shè)計、施工和采購的深度交叉結(jié)合，EPC工程總承包模式得到了廣泛應(yīng)用。由于工程總承包在招投標階段，勘察、設(shè)計并未完成，可以用來參考的數(shù)據(jù)、資料都受到了限制，以至于如何有效地編制招標控制價、如何合理地評審?fù)稑藞髢r，最終達到控制或降低項目總投資的目的，成為了目前急需研究的課題。

   1 工程總承包的基本類型

   目前，工程總承包在市場上主要有4種類型，一是設(shè)計單位和施工單位簡單組成的聯(lián)合體承包。這種聯(lián)合體靠一份聯(lián)合體協(xié)議書，明確了各自的職責(zé)范圍、權(quán)利義務(wù)以及相關(guān)責(zé)任，各自完成各自任務(wù)，這種形式并沒有體現(xiàn)出EPC模式的優(yōu)勢所在；二是以設(shè)計單位牽頭的項目管理。設(shè)計單位負責(zé)項目的全過程控制，并收取相應(yīng)管理費，這種形式能充分發(fā)揮設(shè)計單位的積極性，從源頭對總投資可以得到控制；三是設(shè)計單位僅負責(zé)設(shè)計工作，施工單位作為總承包的管理者，對項目的進度、質(zhì)量、造價負總責(zé)，并將非主體工作進行分包。這種聯(lián)合體對于業(yè)主而言，抗風(fēng)險能力更強，對產(chǎn)生的質(zhì)量問題、安全事故等都有更好的修復(fù)和賠償能力；四是具備了設(shè)計和施工“雙資質(zhì)”的總承包單位。這才是真正意義的工程總承包，設(shè)計與施工可以深度融合，共同參與項目的管理實施和造價管理。

   2 EPC工程總承包招標的形式和概念

   EPC工程總承包招標的常見形式包括下浮率招標、模擬清單招標、“限額設(shè)計”招標（固定價）。

   2.1 下浮率招標的概念

   下浮率招標是指在建設(shè)工程招標過程中，投標人僅填報總金額或投標下浮率進行報價，代替了常規(guī)的工程量清單報價，評標委員會根據(jù)項目建議書、資信業(yè)績、實施方案、投標報價及其他因素進行評審，中標后根據(jù)中標人提供的審查合格后的施工圖由招標人委托造價咨詢單位按照《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》、地方建設(shè)工程工程量清單計價定額和相關(guān)配套文件編制施工圖預(yù)算，并在經(jīng)地方財政部門評審價格的基礎(chǔ)上按照報價計算出的下浮率或填報的下浮率確認合同價格。

   2.2 模擬清單招標的概念

   對于有些建設(shè)項目，項目的地勘工作和初步設(shè)計已經(jīng)完成，但設(shè)計深度尚未達到施工圖的深度，為了可以更好地進行“事前控制”，在簽訂合同時固定綜合單價，建設(shè)單位委托具有相關(guān)經(jīng)驗的造價人員根據(jù)以往類似項目的清單項目和各類數(shù)據(jù)，結(jié)合項目的初步設(shè)計和設(shè)計指標，編制一套模擬清單供建設(shè)單位招標使用。

   2.3 限額設(shè)計的概念

   限額設(shè)計就是在可行性研究報告的基礎(chǔ)上，通過對投資估算的進一步細化，根據(jù)初步設(shè)計方案編制出設(shè)計概算，對各項費用進行層層分解，保證達到建筑功能和滿足使用條件，按所分配的投資限額進行設(shè)計，嚴格控制好各單位工程和專業(yè)工程的投資，從而確?？偼顿Y不突破預(yù)定金額。

   限額設(shè)計在本質(zhì)上就是通過控制設(shè)計標準、控制工程量，最終達到控制工程造價的目的。這種形式在設(shè)計階段可以充分調(diào)動造價人員盡早參與到項目中，設(shè)計人員與造價人員高度配合，有機的結(jié)合技術(shù)與經(jīng)濟，讓初步設(shè)計方案到達一定深度，讓設(shè)計概算盡可能詳盡并且貼近實際，對后續(xù)中標的承包人進行施工圖的限額設(shè)計提供有力支持和切實的指導(dǎo)意義。

   3 招標模式的利弊及對造價控制的影響

   3.1 下浮率招標的利弊及對造價控制的影響

   在招標階段，EPC工程總承包多數(shù)項目僅有初步勘察資料和初步設(shè)計方案，無法通過具體的設(shè)計圖紙進行算量并編制招標工程量清單，故常規(guī)的工程量清單報價無法滿足其需求。但工程量清單報價往往是承包人通過控制價清單結(jié)合自身的經(jīng)驗進行下浮后填報的，所以在投標時填報下浮率的方式，既解決了無法算量編清單，又可以大大減少工程造價的計算時間，從而加快招標、投標和定標的速度，縮短招標階段的時間。

   然而，在實際實施過程中，問題也慢慢地暴露出來。首先，由于設(shè)計和施工均在中標后同步開始，有些項目勘察也在合同簽訂后才做，這樣省略了控制工程造價最關(guān)鍵的“事前控制”這一步，如果加上建設(shè)單位的管理水平不高，并未太多干預(yù)，則工程造價就缺乏有效控制手段。在勘察設(shè)計完成后，往往施工圖預(yù)算的編制與施工同步進行，正式的財政評審出來發(fā)現(xiàn)工程造價已經(jīng)遠遠超過初設(shè)概算甚至投資估算，此時再來想通過優(yōu)化方案控制投資，而工程已經(jīng)落地，為時已晚。因此，在前期確實是多個環(huán)節(jié)導(dǎo)致工程造價沒有得到合理控制，沒有相關(guān)的過程造價指導(dǎo)，最終導(dǎo)致失控，給建設(shè)單位帶來的風(fēng)險極大。其次，下浮率招標給結(jié)算也帶來很大爭議。因為在簽訂合同時并沒有固定綜合單價，只是約定了綜合單價的組成方式以及下浮率，就同一個子項，承包人主張的單價通常情況都高于財政部門給出的評審單價，其中的原因可能是采用的方法、工藝或施工組織方案不同，也可能是由于很多材料并無當(dāng)?shù)卦靸r管理部門發(fā)行的信息價而采用市場價來確定的，雙方就此爭執(zhí)不下。

   對于承包人而言，無論是超概算還是結(jié)算爭議，都將影響竣工結(jié)算的辦理，時間一長，無形增加了承包人的間接成本。而對于建設(shè)單位而言，上述因素導(dǎo)致最終的投資增加風(fēng)險，均無可厚非地歸責(zé)于建設(shè)單位一方。

   3.2 模擬清單招標的利弊及對造價控制的影響

   首先，模擬清單的編制相對傳統(tǒng)的工程量清單招標要節(jié)約大量的工程量計算時間。模擬清單只根據(jù)初步設(shè)計圖紙或方案，按照方案中載明的建筑面積、功能用途、結(jié)構(gòu)類型等信息，結(jié)合類似工程的指標數(shù)據(jù)進行工程量的模擬，清單子目參照常規(guī)方案考慮全面，即可形成一份完全可供滿足招標使用清單。

   其次，模擬清單的清單子項都是常規(guī)做法、工藝，初步設(shè)計中已經(jīng)明確的完全按照初步設(shè)計來編制，并可以報送財政部門對模擬清單進行評審，這樣就約束了承包人在編制投標報價時必須綜合考慮，合同簽訂是單價便可固定，規(guī)避了因定額缺項和大量信息價缺失帶來的爭議，結(jié)算的辦理也就順利了不少。

   模擬清單在一定范圍內(nèi)彌補了下浮率招標的缺點，但它同樣存在一些不可避免的問題。第一，模擬清單畢竟是根據(jù)類似工程和初步設(shè)計方案預(yù)估的一套清單，清單在子目和工程量上都可能和實際內(nèi)容存在偏差，承包人在投標時往往會充分利用自身經(jīng)驗和技術(shù)，分析個子項在實施過程中是否會使用到以及工程量偏大還是偏小，加之EPC工程總承包的承包人通常都是與設(shè)計單位組成的聯(lián)合體，承包人不排除會將部分清單子目刻意報低而在設(shè)計和實施過程中回避該子目，反之把設(shè)計和施工時采用的清單子目價格調(diào)高。這種不平衡報價會在合同履約過程中帶來很多麻煩，建設(shè)單位會與承包人往往就部分問題相持不下，影響工期，也嚴重影響工程造價。第二，部分清單子目在模擬清單中項目特征和項目實施時存在一些差異。就此差異，承包人會以此為借口重新確定綜合單價。例如，外墻保溫模擬清單中擠塑板的厚度為40mm，而施工圖為50mm，承包人往往會以此為據(jù)要求建設(shè)單位重新核定其投標時報低的單價。第三，措施項目是依據(jù)常規(guī)方式考慮在模擬清單中，承包人往往按照自己的經(jīng)驗，在施工組織設(shè)計中調(diào)整方案，導(dǎo)致結(jié)算無法采用已標價的措施項目而改為按實際發(fā)生的結(jié)算，工程造價也可能因此會大大增加。

   3.3 “限額設(shè)計”招標模式的利弊及對造價控制的影響

   限額設(shè)計可以使設(shè)計人員和造價人員高度配合，作為建設(shè)單位，僅需對項目的規(guī)模、功能和使用條件進行把控，設(shè)計人員站在技術(shù)的角度上提出統(tǒng)一的技術(shù)要求、材料的檔次標準、設(shè)備的參數(shù)規(guī)格等，造價人員站在經(jīng)濟的角度上分析各項指標，可以采用因素分析法對“性價比”較低的項目進行首選優(yōu)化。提到“性價比”，必然會面臨多方案的對比分析，此時我們可以利用價值工程原理，即V（功能價值）=F（方案的功能評價值）/C（全生命周期成本），在滿足基本功能的前提下，剔除過剩功能，降低項目總成本，保證限額設(shè)計的有效實施。

   采用“限額設(shè)計”進行招標的，主要形式包括總價包干和建筑面積單價包干，這兩種方式都體現(xiàn)了價格需要包干，不然就無法展現(xiàn)“限額設(shè)計”的優(yōu)勢。這種包干價形式就要求承包人負責(zé)設(shè)計、施工和造價的人員都具有一定的經(jīng)驗，并且能夠良好地相互交流溝通，能夠很好地識別風(fēng)險，減少因承包人自身原因引起的變更，降低承包人的總成本。但是，就目前市場上常見的EPC工程總承包項目而言，具有施工、設(shè)計雙資質(zhì)的承包人少之又少，盡管給予了大力的資質(zhì)升級鼓勵措施，承包人往往還是以簡單聯(lián)合體的形式參與競標為主，嚴重缺乏有效的、必要的溝通交流，容易使項目在實施過程中產(chǎn)生較多不可控的情況。據(jù)相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，因為設(shè)計直接原因引起的變更占據(jù)了總變更三分之一的比例，因為現(xiàn)場情況、材料設(shè)備到場有誤產(chǎn)生的變更有占據(jù)了三分之一的比例。由此可見，因承包人配合問題等類似自身原因?qū)е碌淖兏幸话胍陨希翢o疑問這將嚴重影響工程的順利進行和成本的超支。

   4 不同招標模式的適用范圍

   4.1 下浮率招標的適用范圍

   因為下浮率招標前期的工作量小，比較適合與一些工期緊張，項目立項通過后便可開始招標進入實施階段的項目。特別是對于土建項目的主體工程、常規(guī)的水電安裝工程，這些單項工程的組價方式固定，且有較為準確合理的信息價，不容易出現(xiàn)設(shè)計超標的現(xiàn)先，工程造價容易得到控制。但諸如土方工程、裝修工程等存在較大不確定性和設(shè)計標準可高可低的單項工程，就不是特別適合采用下浮率招標，因為容易產(chǎn)生較大爭議和工程造價超限的情況。

   4.2 模擬清單招標的適用范圍

   同下浮率招標模式類似，模擬清單招標也有其局限性，他們都比較適合常規(guī)的土建項目、常規(guī)的機電安裝項目，因為這類項目設(shè)計較為基礎(chǔ)，變化小，指標參考較多，宜采用模擬清單招標。但相對復(fù)雜的裝飾裝修工程、生產(chǎn)設(shè)備安裝工程等，或者依賴于技術(shù)方案的措施項目，鑒于其后期較大的變數(shù)，模擬清單無法準確的模擬出清單項目，故不宜采用。

   4.3 “限額設(shè)計”招標模式適用范圍

   絕大部分的民用建筑都能采用“限額設(shè)計”招標模式。由于民用建筑的單方造價數(shù)據(jù)量大，經(jīng)過分析整理不難發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)范圍較為集中，采用“限額設(shè)計”控制總投資風(fēng)險較小。

   除開常規(guī)的項目，對于需要更多深化設(shè)計的裝飾裝修工程、建筑智能化工程、“海綿城市”工程等，都可以通過價值工程的分析后進行限額設(shè)計，使原本容易產(chǎn)生較多變更和投資追加的項目的工程總投資得以控制。

   但要做到真正的限額設(shè)計，一定要控制建設(shè)單位的干預(yù)，盡可能的只對重點、關(guān)鍵環(huán)節(jié)以及基本功能進行把控，將工作重心放在前期策劃上，做好頭籌計劃工作，避免因某項工作變更而引起的連鎖反應(yīng)，限制承包商追求利潤最大化而偷工減料，損害建設(shè)單位利益。

   5 結(jié)語

   綜上所述，對于目前國內(nèi)的工程總承包項目，無論是下浮率招標、模擬清單招標，還是“限額設(shè)計”招標，都已經(jīng)較為廣泛地被使用。在應(yīng)用過程中， EPC工程總承包模式解決了在項目招標時沒有施工圖從而無法編制工程量清單的問題，但也帶來了諸多新問題。怎樣合理地通過項目的實際情況，分析項目應(yīng)該選用何種招標模式，如何采取措施將其風(fēng)險控制到最小，是我們需要不斷探索和討論的課題。